Moms Norge Altinn

Allmännt

Momsdeklaration Altinn under Ekonomi | Moms används för rapportering till myndighet och kan göras direkt som en XML-fil från Marathon

Inställningar

Ett par inställningar behöver göras för att kunna använda momsdeklaration

Parameterinställningar

• Öppna bokföringsåret i Ekonomi | Backoffice | Basregister | Parametrar.
• Kryssa i Automatisk kontering av moms under fliken Moms. Inställningen gör så att den till Norge anpassade momshanteringen aktiveras.
• Fyll i Rapporteringskod myndighet enligt bild.

Momsklasser

• Lägg upp Momsklasser för ingående moms i Ekonomi | Backoffice | Basregister | Momsklasser.
• Fyll i konton, momssatser och Rapporteringskod till myndighet. Det är det som styr var beloppen hamnar i momsrapporten Altinn.

Kod 1: MVA 25% rapporteringskod till myndighet 1

Kod 2: MVA 15% rapporteringskod till myndighet 11

Kod 3: MVA 12 % rapporteringskod till myndighet 13

Kod 4: MVA 0% (Norge) rapporteringskod till myndighet blank

 

Utland

Kod 5: Import av tjänster rapporteringskod till myndighet 86 Här anges även Omvänd skattskyldighet samt Konto och Motkonto för fiktiv moms.

Kod A: Import av varor beräknat 25% rapporteringskod till myndighet 81 Här anges även Konto och Motkonto för fiktiv moms.

Kod B: Import av varor beräknat 12% rapporteringskod till myndighet 83

Kod C: Import av varor beräknat 0% rapporteringskod till myndighet 85

Inställning utländska leverantörer På utländska leverantörer anges Omvänd skattskyldighet i Ekonomi | Backoffice | Basregister, fliken Leverantörsreskontra, öppna leverantören och fyll i under fliken Övrigt.

Kontoplan

• Koppla konto till en momsklass i kontoplanen i Ekonomi | Backoffice | Basregister, fliken Bokföring. Om ett konto kan användas för flera olika momsklasser kryssas momsklass ändringsbar i.
• Momsklass och momsklass ändringsbar fylls i på kostnadskontona och i vissa fall även balanskonton, exempelvis inventariekonton.
• Kontot för projektinköp ska ha en momsklass, oavsett om det är ett kostnadskonto eller ett balanskonto.
• Konto för automatiska periodiseringar ska tillåta momsklass och konteras med momsklass vid registrering.

Behörighet

Ställ in behörighet till Momsrapport i System | Behörighet.

Inställningar

Fyll i det 11-siffriga personnumret på avsändarens användare i System | Basregister | Användare. Det görs för säkerheten i insändningen.

För att hantera temporära filer måste Katalog för exportfiler ställas in på den egna datorn. Det görs via användarikonen i nedre vänstra hörnet, fliken Ekonomi

Momsrapportering

• Gå till Ekonomi | Backoffice | Moms
• Klicka på Ny och fyll i Period från och Period till för att skapa en ny rapport
• Markera den nya rapporten och klicka på Öppna för att kontrollera den

Kolumner

Typ	Typ 0 är summan från Marathon, 1-5 är egne korrigeringar
Typ (namn)	Förklarar innehållet i Typ
Kod	Rapporteringskod till myndighet från momsklasser och parametrar
Kod (namn)	Förklarar Kod
Momsgrund	Bokfört momsgrundande belopp
Beräknad moms	Beräknad moms för kontroll mot Bokförd moms
Bokförd moms	Utgående balans på konto kopplade till respektive momskod
Intern märkning	Möjlighet att lägga till en märkning som inte tas med i xml-filen
Extern märkning	Märkning som tas med i xml-filen till Skatteetaten. Används enbart vid behov då det blir en manuell hantering hos Skatteetaten.

Knappar

Öppna	Öppna för att göra korrigeringar, tillägg eller radera rader
Ny	Ger en ny rad för korrigeringar och tillägg: Intern korrigering - Mindre korrigering eller avrundning av bokfört belopp eller hantering av bokförda kundförlust tillsammans med 3 Kundförlust nedan Återföring - Korrigering/specifikation av ingående moms Kundförlust - Specifikation av kundförlust, måste göras mot momsklass 1 Justering - Justering/specifikation för egen byggnad 10 år och over 400 TNOK Uttag - Specifikation för ägaruttag i material
Uppdatera	Ifall något har skett i bokföringen kan knappen Uppdatera användas för att få med ändringen i rapporten
Skicka	Skickar rapporten till Skatteetaten när den är kontrollerad, mer detaljer nedan
Extern vy	Vyn visar alla delsummor precis på det sätt som de visas i XML-filen till Skatteetaten. Rader för interna korrigeringar summeras tillsammans med motsvarande moms-koder från Marathon, medan specifikationsraderna 2-5 visas som egna rader

Avstämning

• Kontrollera att föregående periods ingående och utgående moms är ombokad korrekt.
• Momsgrund för utgående moms kan kontrolleras med hjälp av tex resultaträkning eller kontospecifikation på de sexställiga kontona som härleder om det exempelvis är momspliktigt 25%
• Momsklass visas i kontospecifikationen i Ekonomi | Rapporter.
• För ingående moms kan rapporten Avstämning ingående moms (Ekonomi | Rapporter) användas. Här väljs en momsklass och eventuell momsdifferens.
• Kod i momsrapporten syftar till den Rapporteringskod till myndighet som är ifyllt på momsklassen samt i Rapporteringskod myndighet i fliken Moms i Ekonomi | Backoffice | Basregister | Parametrar, fliken Bokföring.

Skicka rapporten

• Klicka på knappen Skicka. Då visas inloggning till Skatteetaten, välj inloggning med BankID
• Fyll i inloggningsuppgifter

• Altinn autentiserar inloggningen och validerar därefter xml-filerna
• Titta i Status-kolumnen i rapportlistan. Normalt är statusen Skickad.
• Om Skatteetaten hittar avvikelser vid valideringen kommer statusen att vara Valideringsfel följt av ett felmeddelande i kommentarsfältet

Hämta bekräftelse

• Markera den inskickade rapporten i listan och klicka på knappen Hämta bekräftelse, då hämtas en uppdaterad status
• Ladda ned dokument med betalningsinformation från Altinn/Skatteetaten. Använd samma inloggningssätt som vid Skicka
• Med knappen Visa bekräftelse visas tidigare hämtade dokument

Rättning av sändning som inte har blivit godkänd

Om status för momsrapporten har valideringsfel, måste felen antingen rättas i bokföringen eller via en intern korrigering inne i rapporten.

• Med knappen Skapa korrigering skapas en ny rapport med ett nytt Id med samma uppgifter som den tidigare.
• Öppna rapporten. Om korrigeringar i bokföringen har gjorts används knappen Uppdatera och de uppdaterade beloppen hämtas in.
• En intern korrigering kan även göras genom att öppna raden som ska korrigeras alternativt knappen Ny. Ta bort krysset Extern vy för att se alla detaljrader.
• Kryssa i Extern vy, kontrollera rapporten och skicka in på nytt.

Ombokning av moms

• När momsrapportering är klar så konteras momsavräkning, och konton för ingående och utgående moms (2700 och 2710) konteras manuellt i en verifikation i nästa period. För momstermin 1 januari-februari så bokas momsen om i mars.
• Det gäller även Konto och Motkonto för fiktiv moms, tex som i exemplet 2784 och 2785 som är inställda på momsklass 5 Import av tjänster rapporteringskod till myndighet 86.