Moms Norge Altinn

Allmännt

Momsdeklaration Altinn under Ekonomi | Moms används för rapportering till myndighet och kan göras direkt som en XML-fil från Marathon

Inställningar

Ett par inställningar behöver göras för att kunna använda momsdeklaration

Parameterinställningar

• Öppna bokföringsåret i Ekonomi | Backoffice | Basregister | Parametrar.
• Kryssa i Automatisk kontering av moms under fliken Moms. Inställningen gör så att den till Norge anpassade momshanteringen aktiveras.
• Fyll i Rapporteringskod myndighet enligt bild.

Momsklasser

• Lägg upp Momsklasser för ingående moms i Ekonomi | Backoffice | Basregister | Momsklasser.
• Fyll i konton, momssatser och Rapporteringskod till myndighet. Det är det som styr var beloppen hamnar i momsrapporten Altinn.

Kod 1: MVA 25% rapporteringskod till myndighet 1

Kod 2: MVA 15% rapporteringskod till myndighet 11

Kod 3: MVA 12 % rapporteringskod till myndighet 13

Kod 4: MVA 0% (Norge) rapporteringskod till myndighet blank

 

Utland

Kod 5: Import av tjänster rapporteringskod till myndighet 86 Här anges även Omvänd skattskyldighet samt Konto och Motkonto för fiktiv moms.

Kod A: Import av varor beräknat 25% rapporteringskod till myndighet 81 Här anges även Konto och Motkonto för fiktiv moms.

Kod B: Import av varor beräknat 12% rapporteringskod till myndighet 83

Kod C: Import av varor beräknat 0% rapporteringskod till myndighet 85

Inställning utländska leverantörer På utländska leverantörer anges Omvänd skattskyldighet i Ekonomi | Backoffice | Basregister, fliken Leverantörsreskontra, öppna leverantören och fyll i under fliken Övrigt.

Kontoplan

• Koppla konto till en momsklass i kontoplanen i Ekonomi | Backoffice | Basregister, fliken Bokföring. Om ett konto kan användas för flera olika momsklasser kryssas momsklass ändringsbar i.
• Momsklass och momsklass ändringsbar fylls i på kostnadskontona och i vissa fall även balanskonton, exempelvis inventariekonton.
• Kontot för projektinköp ska ha en momsklass, oavsett om det är ett kostnadskonto eller ett balanskonto.
• Konto för automatiska periodiseringar ska tillåta momsklass och konteras med momsklass vid registrering.

Behörighet

Ställ in behörighet till Momsrapport i System | Behörighet.

Inställningar

Fyll i det 11-siffriga personnumret på avsändarens användare i System | Basregister | Användare. Det görs för säkerheten i insändningen.

För att hantera temporära filer måste Katalog för exportfiler ställas in på den egna datorn. Det görs via användarikonen i nedre vänstra hörnet, fliken Ekonomi

Momsrapportering

• Gå till Ekonomi | Backoffice | Moms
• Klicka på Ny och fyll i Period från och Period till för att skapa en ny rapport
• Markera den nya rapporten och klicka på Öppna för att kontrollera den

Kolumner

Typ	Typ 0 är summan från Marathon, 1-5 är egne korrigeringar
Typ (namn)	Förklarar innehållet i Typ
Kod	Rapporteringskod till myndighet från momsklasser och parametrar
Kod (namn)	Förklarar Kod
Momsgrund	Bokfört momsgrundande belopp
Beräknad moms	Beräknad moms för kontroll mot Bokförd moms
Bokförd moms	Utgående balans på konto kopplade till respektive momskod
Intern märkning	Möjlighet att lägga till en märkning som inte tas med i xml-filen
Extern märkning	Märkning som tas med i xml-filen till Skatteetaten. Används enbart vid behov då det blir en manuell hantering hos Skatteetaten.

Knappar

Öppna	Öppna för att göra korrigeringar, tillägg eller radera rader
Ny	Ger en ny rad för korrigeringar och tillägg: Intern korrigering - Mindre korrigering eller avrundning av bokfört belopp eller hantering av bokförda kundförlust tillsammans med 3 Kundförlust nedan Återföring - Korrigering/specifikation av ingående moms Kundförlust - Specifikation av kundförlust, måste göras mot momsklass 1 Justering - Justering/specifikation för egen byggnad 10 år och over 400 TNOK Uttag - Specifikation för ägaruttag i material
Uppdatera	Ifall något har skett i bokföringen kan knappen Uppdatera användas för att få med ändringen i rapporten
Skicka	Skickar rapporten till Skatteetaten när den är kontrollerad, mer detaljer nedan
Extern vy	Vyn visar alla delsummor precis på det sätt som de visas i XML-filen till Skatteetaten. Rader för interna korrigeringar summeras tillsammans med motsvarande moms-koder från Marathon, medan specifikationsraderna 2-5 visas som egna rader

Avstämning

• Kontrollera att föregående periods ingående och utgående moms är ombokad korrekt.
• Momsgrund för utgående moms kan kontrolleras med hjälp av tex resultaträkning eller kontospecifikation på de sexställiga kontona som härleder om det exempelvis är momspliktigt 25%
• Momsklass visas i kontospecifikationen i Ekonomi | Rapporter.
• För ingående moms kan rapporten Avstämning ingående moms (Ekonomi | Rapporter) användas. Här väljs en momsklass och eventuell momsdifferens.
• Kod i momsrapporten syftar till den Rapporteringskod till myndighet som är ifyllt på momsklassen samt i Rapporteringskod myndighet i fliken Moms i Ekonomi | Backoffice | Basregister | Parametrar, fliken Bokföring.

Skicka rapporten

• Klicka på knappen Skicka. Då visas inloggning till Skatteetaten, välj inloggning med BankID
• Fyll i inloggningsuppgifter

• Altinn authenticates the login and then validates the XML files
• Check the Status column in the report list. Normally, the status is Sent.
• If Skatteetaten finds deviations at the validation, the status will be Validation error followed by an error message in the comment field

Catch receipt

• Select the submitted report from the list and click the Catch receipt button; this will retrieve an updated status
• Download documents containing payment details from Altinn/Skatteetaten. Use the same login method as for Send
• With the Show receipt button you can see previously retrieved documents

Correction of a submission that has not been approved

If the VAT report status shows validation errors, the errors must either be corrected in the accounts or via an internal adjustment within the report.

• Clicking the Create correction button creates a new report with a new ID, containing the same details as the previous one.
• Open the report. If corrections have been made to the accounts, click the Update button and the updated amounts will be retrieved.
• An internal correction can also be made by opening the row to be corrected or by clicking the New button. Untick the External view box to view all detail rows.
• Tick the External view box, check the report and resubmit it.

Rebooking VAT

• Once the VAT report is ready, the VAT deduction is posted, and the accounts for input and output VAT (2700 and 2710) are posted manually in a voucher in the following period. For the VAT period 1 January–February, the VAT is re-posted in March
• This also applies to the Account and Contra Account for fictitious VAT, for example 2784 and 2785, which are set to VAT class 5 ‘Import of services’ and reporting code to the authorities 86.