View source for Mva reports via Altinn/nb


= Guide for den nye norske MVA meldingen 2022=

Denne manual beskriver den nye mva-rapporteringsmetoden til Skatteetaten

== 1.	Hva medfører den nye norske Mva-rapporteringen for 2022? ==

*Nye mva-koder innenfor rammen av SAF-T
*Økt spesifikasjon av visse bokføringsdetaljer ifølge krav fra Skatteetaten
*Sterk anbefaling om å rapportere direkte fra ERP til Altinn selv om man kan rapportere manuelt tilkoblet mot Altinn
*Rapporteringen direkte fra ERP gjøres ved innsending av xml-filer

==Gi tilgang til den nye funksjonen i System – Autorisasjon==

Gå til System/Autorisasjon og gi full autorisasjon til de i autorisasjonsgruppen som trenger den.

{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild1.png}}
 

==Forberedelser før første rapportering av mva-termin==

Da rapporteringen gjøres direkte fra Marathon er det viktig, att alle koder og parametre for mva er korrekt oppsatt og at bokføringen gjøres på en måte som gjør det mulig å hente sifrene med den programmerte metoden i Marathon.

=== Koder og parameterer ===
* Bokført utgående mva for terminen hentes fra angitt Konto for utgående mva 1/2/3 i Grunnregister/BOK/Parametre/2022/Mva for respektive 25/15/12 %
* Brukte mva-sorter for utgående mva i Grunnregister/Generelt/Mva, som anvendes for kundefaktureringen må matche ovenstående konto
* Hentingen av fakturert omsetning hentes forutbasert på de to siste sifrene 01,02,03 osv. i kontonummeret, for innenriks, mva-fri, eksport omsetning, osv.
* Bokført inngående mva hentes fra angitt konto for utgående balanse ifølge definisjon i Grunnregister/BOK/Mva-klasser
* De nye mva-kodene skal defineres i feltet ”Rapporteringskode for myndighet” i den mva-klasse som brukes som tidligere for en spesifikk mva-kode
* For sikkerhet i kommunikasjon med Altinn må regnskapsfører/brukeren angi det 11-sifrige personnummeret sitt i Grunnregister/Generelt/Brukere:

 
{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild2.png}}

* Søkevei til mappe på egen PC må angis for håndtering av midlertidige filer. Legg inn søkeveien via «Tannhjulet» /Innstillinger/Kundereskontro/Katalog for eksportfiler:

{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild3.png}}


===Utgående balanser på dedikerte balansekonti===
For at bokført mva skal hentes korrekt må beløpet for inngående og utgående mva stå igjen på sine definerte balansekonti i slutten av hver termin (slik som nå pr. 28. feb for jan-feb termin). Beløpene kan siden overføres til mva-avregningskonto i begynnelsen av nestfølgende periode, dvs. i dette fall per den 1. mars.

===Fiktiv mva på import av tjenester===

Som alternativ til å legge til bokført mva med funksjonsknappen NY i den nye mva-meldingen, kan man gjøre en komplettering i Marathonparameterne, se nedenfor, for å fange bokført mva på to definerte 27xx kontoer.

{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild4.png}}




På de utenlandske leverandører, der du ønsker å bokføre fiktiv mva, må du også krysse av parameteren «Omvendt avgiftsbehandling» ifølge bildet. 

{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild5.png}}

 
Her ett eksempel på de konteringsforslag man får med innstillingene ovenfor:

{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild6.png}}
 

==Sådan gjør du for å forberede mva-rapportering ==

Gå til Økonomi / Mva-melding Altinn

===Mva-rapportlisten===

{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild7.png}}
 
*Rapportlisten viser alle skapte/påbegynte/rapporterte mva-meldinger under bokføringsåret
*Klikk NY for å skape en rapport for terminen, for bearbeiding og kontroll før innsending. 
Velg til/fra januar – februar.

Programmet henter inn summer fra bokføringen og viser Mva-rapport

===Mva-meldingbildet===
Rapportbildet inneholder følgende kolonner: 

{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild8.png}}

{|class=mandeflist
!Sort
|0= summa fra Marathon, 1-5= egne korrigeringer via NY-knappen
|-
!Sort(navn)	
|Forklarer innholdet i beløpssortene
|-
!Kode	
|Mva-kodene ifølge nye norske mva-kodene fra SAF-T
|-
!Kode(navn)	
|Forklarende kodebeskrivelse, 
|-
!Mva grunnlag
|Bokført beløp under termin
|-
!Beregnet mva		
|Beregnet mva-grunnlag for kontroll mot bokført mva
|-
!Bokført mva	
|Utgående balanse på konti koblede til respektive mva-kode
|-
!Intern merknad	
|Mulighet for å legge til egen merknad som ikke tas med i xml
|-
!Ekstern merknad		
|Merknad som tas med i xml som informasjon til Skatteetaten
|}

Bruk tidligere avstemmingsrapporter/funksjoner som dere har i Marathon for å lete/korrigere mulige avvik mellom beregnet og bokført mva. Oftest er årsaken nogen bokføring eller merknad som er feil og måtte rettes i Marathon. Tips: Gå til Økonomi / Rapporter / Kontospesifikasjon og søk detaljer på den mva-klasse hvor du ser differanse mellom beregnet og bokført mva.

{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild9.png}}
  
Etter rettingene i bokføringen i Marathon kan man markere den tidligere skapte (ID)rapporten for terminen og klikke på ÅPNE. I rapporteringsbildet klikker man deretter på OPPDATER for å få inn de nye bokførte beløpene i mva-rapporten.
===NY- knappen gir følgende funksjon for korrigering/tillegg foruten bokført beløp fra Marathon===

{|class= mandeflist
!1.Intern korrigering	
|Mindre korrigering (avrunding) av bokført beløp eller håndtering av bokført tap på krav i kombinasjon med 3. TapPåKrav nedenfor
|-
!2.Tilbakeføring
|Korrigering/spesifikasjon av inngående merverdiavgift
|-
!3.TapPåKrav	
|Spesifikasjon av bokført tap på krav, NB! Må gjøres mot mvakod1
|-
!4.Justering
|Justering/spesifikasjon for eget bygge 10 år og over 400 TNOK
|-
!5.Uttak	
|Spesifikasjon for eieruttak i materiell
|}

Når man har gjort de korrigeringer som trengs for en korrekt rapportering kan man avkrysse feltet for «Ekstern vy» i menyraden. Da vises radene i rapporteringsbildet summert på samme summerte nivå som de vil tas med i xml-filen til Skatteetaten. Internkorrigeringsradene summeres sammen med motsvarende mva-koder fra Marathon mens spesifikasjon 2-5 radene vises som egne poster i rapporteringen.

===Ekstern vy -visning===
Her ett enkelt eksempel på hvordan det kan vises. Noter dog att sort 4 og 5 sjelden brukes. Samme gjelder behovet for ekstern merknad. Skatteetaten ønsker normalt ikke se eksterne merknader, då det skaper manuelt arbeid/kontroll.

{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild10.png}}
 
Når du har kontrollert att rapporteringen ser korrekt ut, er det på tide å gå videre og klikke på SEND menyraden. 
== SEND in Mva-melding ==
Før du kan sende inn første gangen må du angi personnummeret ditt i det nye feltet i Grunnregister/Brukere/Generelt på din egen brukerkode. Eksempel:

{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild11.png}}
 
Da du siden som autorisert bokføringsansvarlig klikker på SEND får du opp en innlogging til Skatteetaten, hvor du kan velge mellom forskjellige innloggingsmetoder. 

{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild12.png}}
 
Velg innlogging med BankID.
NB.! I neste bilde, velg det første alternativet «BankID-appen»; ikke bruk BankID på telefonen din. Logg inn med opplysningene dine.
Altinn autentiserer innloggingen din og validerer deretter xml-filene. Resultatet for innsendingen vises siden i Status-kolonnen i Mva melding-listen. Når du har sendt inn meldingen vises vanligvis status = Sendt. Dersom Skatteetaten ved validering av meldingen finner avvikelser, blir status = Valideringsfeil og en feilmelding vises i kommentarfeltet. 

== Hent bekreftelse ==
Marker meldingen i Mva melding-listen og klikk på HENT BEKREFTELSE for å hente oppdatert status (Godkjent-merking) for meldingen, og last ned dokument over betalingsinformasjon. Du logger in i Altinn/Skatteetaten på samme måte som da du sendte inn meldingen.
Med knappen VIS BEKREFTELSE kan du se tidligere hentede dokument for valgt melding.

{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild13.png}}
 
== Rettelse av melding som ikke blitt godkjent ==

Dersom status for mva-meldingen blir Valideringsfeil, måtte du rette feilen enten ved å korrigere i bokføringen eller bruke Intern korrigering i mva-rapportfunksjonen.
Marker den feilaktige meldingen og klikk på SKAP KORRIGERING. Da skapes en ny rapport (id) med samme opplysninger som den tidligere. Åpne rapporten.  
Dersom du har gjort en korrigering i bokføringen, klikk på OPPDATER. Da hentes oppdaterte beløp inn fra bokføringen. 
Ellers korrigerer du en tidligere tillagt rad av type «Intern korrigering» ved å markere raden og klikk ÅPNE, eller så legger du til en ny intern korrigering med knappen NY. Tips: Fjern krysset fra feltet «Ekstern vy», så kan du se alle detaljradene da du redigerer.

{{ExpandImage|ACC-VAT-NO-Bild14.png}}
 
Da sifrene er korrigerte, kryss av Ekstern vy og gjør sluttkontroll før du sender inn på nytt. 

[[Category: Manuals]]
[[Category: ACC-VAT-NO]]
[[Category: Accounting]]