Mva-rapporter via Altinn

---

Guide for den nye norske MVA meldingen 2022

Denne manual beskriver den nye mva-rapporteringsmetoden til Skatteetaten

1. Hva medfører den nye norske Mva-rapporteringen for 2022?

• Nye mva-koder innenfor rammen av SAF-T
• Økt spesifikasjon av visse bokføringsdetaljer ifølge krav fra Skatteetaten
• Sterk anbefaling om å rapportere direkte fra ERP til Altinn selv om man kan rapportere manuelt tilkoblet mot Altinn
• Rapporteringen direkte fra ERP gjøres ved innsending av xml-filer

Gi tilgang til den nye funksjonen i System – Autorisasjon

Gå til System/Autorisasjon og gi full autorisasjon til de i autorisasjonsgruppen som trenger den.

Forberedelser før første rapportering av mva-termin

Da rapporteringen gjøres direkte fra Marathon er det viktig, att alle koder og parametre for mva er korrekt oppsatt og at bokføringen gjøres på en måte som gjør det mulig å hente sifrene med den programmerte metoden i Marathon.

Koder og parameterer

• Bokført utgående mva for terminen hentes fra angitt Konto for utgående mva 1/2/3 i Grunnregister/BOK/Parametre/2022/Mva for respektive 25/15/12 %
• Brukte mva-sorter for utgående mva i Grunnregister/Generelt/Mva, som anvendes for kundefaktureringen må matche ovenstående konto
• Hentingen av fakturert omsetning hentes forutbasert på de to siste sifrene 01,02,03 osv. i kontonummeret, for innenriks, mva-fri, eksport omsetning, osv.
• Bokført inngående mva hentes fra angitt konto for utgående balanse ifølge definisjon i Grunnregister/BOK/Mva-klasser
• De nye mva-kodene skal defineres i feltet ”Rapporteringskode for myndighet” i den mva-klasse som brukes som tidligere for en spesifikk mva-kode
• For sikkerhet i kommunikasjon med Altinn må regnskapsfører/brukeren angi det 11-sifrige personnummeret sitt i Grunnregister/Generelt/Brukere:

• Søkevei til mappe på egen PC må angis for håndtering av midlertidige filer. Legg inn søkeveien via «Tannhjulet» /Innstillinger/Kundereskontro/Katalog for eksportfiler:

Utgående balanser på dedikerte balansekonti

For at bokført mva skal hentes korrekt må beløpet for inngående og utgående mva stå igjen på sine definerte balansekonti i slutten av hver termin (slik som nå pr. 28. feb for jan-feb termin). Beløpene kan siden overføres til mva-avregningskonto i begynnelsen av nestfølgende periode, dvs. i dette fall per den 1. mars.

Fiktiv mva på import av tjenester

Som alternativ til å legge til bokført mva med funksjonsknappen NY i den nye mva-meldingen, kan man gjøre en komplettering i Marathonparameterne, se nedenfor, for å fange bokført mva på to definerte 27xx kontoer.

På de utenlandske leverandører, der du ønsker å bokføre fiktiv mva, må du også krysse av parameteren «Omvendt avgiftsbehandling» ifølge bildet.

Her ett eksempel på de konteringsforslag man får med innstillingene ovenfor:

Sådan gjør du for å forberede mva-rapportering

Gå til Økonomi / Mva-melding Altinn

Mva-rapportlisten

• Rapportlisten viser alle skapte/påbegynte/rapporterte mva-meldinger under bokføringsåret
• Klikk NY for å skape en rapport for terminen, for bearbeiding og kontroll før innsending.

Velg til/fra januar – februar.

Programmet henter inn summer fra bokføringen og viser Mva-rapport

Mva-meldingbildet

Rapportbildet inneholder følgende kolonner:

Sort	0= summa fra Marathon, 1-5= egne korrigeringer via NY-knappen
Sort(navn)	Forklarer innholdet i beløpssortene
Kode	Mva-kodene ifølge nye norske mva-kodene fra SAF-T
Kode(navn)	Forklarende kodebeskrivelse,
Mva grunnlag	Bokført beløp under termin
Beregnet mva	Beregnet mva-grunnlag for kontroll mot bokført mva
Bokført mva	Utgående balanse på konti koblede til respektive mva-kode
Intern merknad	Mulighet for å legge til egen merknad som ikke tas med i xml
Ekstern merknad	Merknad som tas med i xml som informasjon til Skatteetaten

Bruk tidligere avstemmingsrapporter/funksjoner som dere har i Marathon for å lete/korrigere mulige avvik mellom beregnet og bokført mva. Oftest er årsaken nogen bokføring eller merknad som er feil og måtte rettes i Marathon. Tips: Gå til Økonomi / Rapporter / Kontospesifikasjon og søk detaljer på den mva-klasse hvor du ser differanse mellom beregnet og bokført mva.

Etter rettingene i bokføringen i Marathon kan man markere den tidligere skapte (ID)rapporten for terminen og klikke på ÅPNE. I rapporteringsbildet klikker man deretter på OPPDATER for å få inn de nye bokførte beløpene i mva-rapporten.

NY- knappen gir følgende funksjon for korrigering/tillegg foruten bokført beløp fra Marathon

1.Intern korrigering	Mindre korrigering (avrunding) av bokført beløp eller håndtering av bokført tap på krav i kombinasjon med 3. TapPåKrav nedenfor
2.Tilbakeføring	Korrigering/spesifikasjon av inngående merverdiavgift
3.TapPåKrav	Spesifikasjon av bokført tap på krav, NB! Må gjøres mot mvakod1
4.Justering	Justering/spesifikasjon for eget bygge 10 år og over 400 TNOK
5.Uttak	Spesifikasjon for eieruttak i materiell

Når man har gjort de korrigeringer som trengs for en korrekt rapportering kan man avkrysse feltet for «Ekstern vy» i menyraden. Da vises radene i rapporteringsbildet summert på samme summerte nivå som de vil tas med i xml-filen til Skatteetaten. Internkorrigeringsradene summeres sammen med motsvarende mva-koder fra Marathon mens spesifikasjon 2-5 radene vises som egne poster i rapporteringen.

Ekstern vy -visning

Her ett enkelt eksempel på hvordan det kan vises. Noter dog att sort 4 og 5 sjelden brukes. Samme gjelder behovet for ekstern merknad. Skatteetaten ønsker normalt ikke se eksterne merknader, då det skaper manuelt arbeid/kontroll.

Når du har kontrollert att rapporteringen ser korrekt ut, er det på tide å gå videre og klikke på SEND menyraden.

SEND in Mva-melding

Før du kan sende inn første gangen må du angi personnummeret ditt i det nye feltet i Grunnregister/Brukere/Generelt på din egen brukerkode. Eksempel:

Da du siden som autorisert bokføringsansvarlig klikker på SEND får du opp en innlogging til Skatteetaten, hvor du kan velge mellom forskjellige innloggingsmetoder.

Velg innlogging med BankID. NB.! I neste bilde, velg det første alternativet «BankID-appen»; ikke bruk BankID på telefonen din. Logg inn med opplysningene dine. Altinn autentiserer innloggingen din og validerer deretter xml-filene. Resultatet for innsendingen vises siden i Status-kolonnen i Mva melding-listen. Når du har sendt inn meldingen vises vanligvis status = Sendt. Dersom Skatteetaten ved validering av meldingen finner avvikelser, blir status = Valideringsfeil og en feilmelding vises i kommentarfeltet.

Hent bekreftelse

Marker meldingen i Mva melding-listen og klikk på HENT BEKREFTELSE for å hente oppdatert status (Godkjent-merking) for meldingen, og last ned dokument over betalingsinformasjon. Du logger in i Altinn/Skatteetaten på samme måte som da du sendte inn meldingen. Med knappen VIS BEKREFTELSE kan du se tidligere hentede dokument for valgt melding.

Rettelse av melding som ikke blitt godkjent

Dersom status for mva-meldingen blir Valideringsfeil, måtte du rette feilen enten ved å korrigere i bokføringen eller bruke Intern korrigering i mva-rapportfunksjonen. Marker den feilaktige meldingen og klikk på SKAP KORRIGERING. Da skapes en ny rapport (id) med samme opplysninger som den tidligere. Åpne rapporten. Dersom du har gjort en korrigering i bokføringen, klikk på OPPDATER. Da hentes oppdaterte beløp inn fra bokføringen. Ellers korrigerer du en tidligere tillagt rad av type «Intern korrigering» ved å markere raden og klikk ÅPNE, eller så legger du til en ny intern korrigering med knappen NY. Tips: Fjern krysset fra feltet «Ekstern vy», så kan du se alle detaljradene da du redigerer.

Da sifrene er korrigerte, kryss av Ekstern vy og gjør sluttkontroll før du sender inn på nytt.